4 285 גליון | 2023 מרץ - תוכן מקודם - ייפוי כוח מתמשך, הסכם ממון וצוואה (כולל נאמנות), יש קשר! כולם חוליות בשרשרת עו"ד אביעזר גרואר aviezer@grauer-law.com מייל: | 052-8284887 נייד: | 03-5232201 טל': | , שוהם 20 משרד: רח' יזרעאל | הכותב בעל משרד עורכי דין בשוהם בתחום הנדל"ן, ירושות וצוואות, ייפוי כוח מתמשך, כינוסים ופירוקים יובהר כי מאמר זה מהווה סקירה כללית בלבד של הנושא הנדון ואין הוא בגדר חוות דעת או ייעוץ קונקרטי. מי צריך אותם (כולם או אחד או יותר מהם) ואת מי זה באמת מעניין? ומעלה ורוצה להבטיח מראש את אשר יקרה לך או לרכושך במצב של אובדן כשירות 60 אם אתה בן ● עקב מחלה או תאונה. אם צברת רכוש ואת/ה רוצה שהוא יגיע דווקא למי שאתה רוצה (לרבות לילדים מפרק א' או אחרים). ● אם את/ה רוצה להעניק לילדיך את רכושך ומתלבט בין מתנה בחיים לצוואה. ● אם הנך במערכת זוגית של ידועים בציבור. ● אם חווית ח"ו אסון, תאונה או מחלה קשה במעגל קרוב. ● זוג בהליכי גירושין בשלב של אחרי פרידה ולפני הגט. ● אם ברצונך לתמוך בבן משפחה עם מוגבלות (נכה) (כולל יצירת נאמנות בצוואה). ● אם אינך אף אחד מהנ"ל, אך אתה מבין שהחיים שבירים ואינך רוצה להשאיר את הדברים ליד המקרה. ● אם בעקבות תקופת הקורונה אתה רוצה לעשות סדר בדברים, ובעיקר לפעול באחריות ולזכות במעט ● יותר שקט נפשי ובביטחון שכוונותיך ופעולותיך באשר לרכושך יתבצעו. בכתבה זו נראה שכל הנושאים: ייפוי כוח מתמשך, הסכם ממון וצוואה משלימים זה את זה ונציין כמו כן, מצבים או אירועים המבליטים את הצורך והחשיבות שבכל אחד מנושאים אלה. כתבות קודמות (בעיתון זה, באתר המשרד או בדף הפייסבוק): מס שבח ומס רכישה בעת מכר או רכישת דירה – עקרונות ונקודות למחשבה. מחשבות לקראת הענקת דירה/או כסף לדירה לילד מחשבות לקראת עריכת צוואה. קבלת החלטות ופעולות בגיל השלישי – המהפכה של ייפוי כוח מתמשך. סוגיות משפטיות: חיוניות הסכם שיתוף במקרקעין הסכם חלוקת עיזבון. ייפוי כוח מתמשך מדובר בכלי משפטי חדש יחסית העוסק בהיערכות מוקדמת לקראת מצב של אי כשירות תפקודית (קוגניטיבית או נפשית) לקבל החלטות ולפעול עקב תאונה, מחלה נוירולוגית, דמנציה, משבר פסיכוטי ועוד. האדם הממנה רשאי לבחור במועד הנוח לו ובהיותו כשיר, איש אמון מטעמו כמיופה כוח (בד"כ בן/בת זוג וצאצא) שיקבל החלטות ויבצע פעולות בשמו בתחום האישי, הכספי/רכושי או הרפואי בעתיד, "ביום פקודה" (מצב של אובדן כשירות/נבצרות תפקודית, קוגניטיבית או נפשית) לפי שיקול דעת מיופה הכוח ובהתאם להנחיות מקדימות שנקבעו על ידך אישית במקום ע"י אפוטרופוס. מדובר בתהליך מובנה ומקוון אשר מלווה על ידי עו"ד שהוכשר והוסמך כדין ע"י האפוטרופוס הכללי. למכשיר זה יתרונות והוא נותן פיתרון לבעיות במצבים שונים: ויתור על הצורך באפוטרופוס – מנגנון כופה אשר "זכה" לביקורת רבה (ובצדק) כולל מטעם בתי המשפט. הנחיות מקדימות, אישיות שלך כממנה, בתחומים השונים לפי רצונך. מניעת חסימת חשבונות בנק (חסימה מלאה או חלקית) ● וזאת גם אם בן/בת הזוג מצוינים בחשבון כמיופה כוח או כשותף. 500,000 עד ₪ 100,000 פעולות משפטיות בסכום של ● כמו גם עסקה ₪ 500,000 (הוצאת כספים מעבר ל- ₪ במקרקעין מחייבים גם אישור בית המשפט). .₪ 100,000 מתנות, הלוואות ותרומות עד סכום של ● בתחום האישי, מאפשר מעבר לדיור מוגן לפי קביעת מיופה ● הכוח ו/או ההנחיות המקדימות. קבלה/סירוב לקבל טיפולים רפואיים שונים (לא כולל ● החלטות לפי חוק החולה הנוטה למות). השלמת תוכניות מכר/חלוקה בחיים של מקרקעין של ● הבעלים (הממנה) (מחייב גם אישור בית המשפט). מינימום התערבות מצד המדינה - מצד האפוטרופוס הכללי/ ● בית המשפט. ניתן להוסיף לנושא זה גם הגנה על רכוש נדל"ן מפני ניצול ● לרעה בעת חולשה או קושי אחר של בעל הרכוש. הסכם ממון הסכם ממון מסדיר את אופן חלוקת הרכוש בין בני הזוג במקרה של גירושין. ניתן להסדיר במסגרתו הפרדה רכושית או שיתוף או אופן חלוקה אחר שישקף את עמדת בני הזוג בנוגע לשיתוף או אי שיתוף ברכוש. הסכם ממון מקובל מאוד בנישואים שניים (פרק ב') ושכיח פחות בנישואים ראשונים, אך בהחלט ניכרת מגמת עליה ברצון להסדיר את הדברים בהסכם ממון גם בנישואים ראשונים. חשיבות מיוחדת קיימת להסכם ממון במערכת זוגית של ידועים בציבור. המחשבות המלוות את הצדדים והנקודות המרכזיות בנושא זה הן בדרך כלל: להבטיח כי רכוש וכספים שצברת קודם לנישואים (או בפרק ● א') , קיבלת במתנה או ירשת - לא יעברו לבן/בת הזוג, או שכן יעברו לבן/בת הזוג, אך במועד ובתנאים אותם קבעת מראש. לתשומת לב, הפרדה רכושית זו מהווה גם הגנה על הרכוש ● מפני עיקולים מצד נושים של בן/בת הזוג ואף עשויה לסייע בהיבט המיסוי. שיתוף ברכוש מסוים וכן בהוצאות השוטפות כנגד יצירת ● הפרדה רכושית מלאה בין בני הזוג. הסכם הממון מסדיר את הדברים ומגן על בן/בת הזוג בחיים ● בלבד ואינו חל לאחר המוות. הסדרה והגנה למקרה של פטירה מקומן בצוואה. בהיעדר צוואה הקובעת אחרת, זכאי/ת בן/בת הזוג (כולל במערכת זוגית של ידועים בציבור), בעיקרון, למחצית הרכוש והכספים. לפני נישואין, הסכם ממון יכול שיאומת בידי נוטריון. לאחר ● הנישואין, האישור יינתן ע"י בית המשפט לענייני משפחה. האימות/האישור הם תנאי לתוקפו. צוואה מול חוק הירושה (הורשה על פי דין) עריכת צוואה הינה נושא אישי ורגיש ביותר בו מצווה האדם את אשר ייעשה ברכושו לאחר פטירתו. יש בצוואה צד פורמלי בדרך עשיית הצוואה וצד מהותי, מלא וברור לרצונו של המצווה. אם לא ערכת צוואה, יחול הדין הכללי – חוק הירושה, ובהתאם להוראות חוק זה ייקבע מי זכאי להיות יורש, והחלק או המנה בהם יזכה היורש. אם אכן החוק קובע את הדברים, מדוע לכתוב צוואה? מה חסר בחוק והמחייב כתיבת צוואה? אציין מספר נקודות מרכזיות בעניין זה: הגנה על בן/בת הזוג: בהיעדר צוואה הקובעת אחרת, זכאים הילדים למחצית הרכוש (הדירה). אם אני רוצה להבטיח לבן/בת הזוג שיקבל למשל, את חלקי בדירה במלואו, יש לקבוע זאת בצוואה (צוואה רגילה או הדדית/משותפת). הגנה על הילדים: מאידך, אם אני רוצה להבטיח שדירה מסוימת (אחת או יותר) תישאר לילדים (בכל מצב, כולל ילדים מפרק א' לפי המקרה) וכי בן/בת הזוג לא ימכרו אותם במסגרת זכותם כ"יורש אחר יורש", יש לקבוע זאת מפורשות בצוואה. בהיעדר הוראה מפורשת בצוואה, רשאי בן הזוג הנותר בחיים, בצוואה הדדית/משותפת (או בקיומו של סעיף דומה בצוואה רגילה), למכור את כל הרכוש ואף לכלותו ולא להשאיר דבר לילדים (יורש ב' יירש "רק מה ששייר" יורש א'). רוח הצוואה לפיה התכוונו בני הזוג, המצווים, כי ילדיהם יזכו בסופו של דבר ברכוש, הינה רק חובה מוסרית שאין בצידה חובה משפטית ולפיכך יש לעגן את הדברים בצוואה במפורש. חלוקה לא שוויונית בין הילדים: אם אני רוצה חלוקה לא שוויונית בין הילדים מכל סיבה שהיא (למשל בעקבות מתנה שהענקתי לאחד הילדים בעבר, או הלוואה שלא הוחזרה), עליי לציין זאת מפורשות בצוואה (בהיעדר צוואה, החלוקה הינה שוויונית בלבד). הליכי גירושין בשלב שבין הפרידה לגט הרשמי: בשלב זה בין הפרידה לגט הרשמי אינני רוצה בדרך כלל שבן/ בת הזוג יקבל את מחצית הרכוש, אלא שהרכוש יעבור ישירות לילדים – נדרשת לכך הוראה מפורשת בצוואה. ילד קטין, הורה קשיש, קרוב נכה הזקוקים לתמיכה (כולל נאמנות): ניתן לקבוע בצוואה את סכום התמיכה ואופן הביצוע/החלוקה, לרבות יצירה של מערכת נאמנות מפורטת (רשת ביטחון) שתבטיח את זכויותיהם. כך ניתן גם לעשות באשר לתרומה לכל גורם שהוא (ניתן לעשות את כל הנ"ל גם בחיים ולא במסגרת צוואה). הענקת מתנה – שרשרת , שעון, תמונה ואף דירה: אם אני רוצה להעניק (לאחר פטירתי דווקא) חפץ בעל ערך רגשי ואף דירה, יש לעשות זאת בצוואה. ,לסיכום ייפוי כוח מתמשך הינו נדבך חשוב במצב של אי כשירות תפקודית בגיל השלישי או במקרה של תאונה קשה ח"ו, מונע מינוי אפוטרופוס וקרוי לפיכך "צוואה בחיים" ומשלים את המערכת ההסכמית של הסכם הממון והצוואה. הסכם ממון בין בני זוג חיוני בנישואים שניים וכן במערכת זוגית של ידועים בציבור ומועיל בנישואים ראשונים. הסכם הממון איננו חל לאחר המוות ולפיכך חיוני כי תיערך צוואה שתסדיר את הדברים בין הצדדים לאחר פטירת מי מבני הזוג. עריכת צוואה הדדית/משותפת וכן רגילה מחייבת תשומת לב רבה כדי לתת ביטוי מלא לרצון המצווה או המצווים בהיעדר הסכם ממון או צוואה, יחול הדין הכללי (חוק יחסי ממון בין בני זוג או חוק הירושה) שתוצאתו עלולה להיות לרעת אחד הצדדים או שניהם ו/או התלויים בהם. מכאן ששלושת הנושאים האלה קשורים זה בזה כחוליות בשרשרת אחת של חיים או משפחה.
RkJQdWJsaXNoZXIy MjgzNzA=